[人民银行贷款利率]他行存单质押贷款的法律风险分析

　　他行存单质押的授信业务，顾名思义，即是银行授信业务中担保方式为他行存单质押担保，随着银行金融业务创新，他行存单质押授信业务逐渐又在商业银行中逐渐开展，例如，我行已经办理完毕的他行存单质押融资性保函业务，又如，近期大力拓展的他行存单质押受益权业务。那么，他行存单质押业务的主要内容是什么，有哪些法律风险，如何防范呢　　（一）法律和监管的有关规定　　1、物权法和担保法明确规定了质押标的中包括存单，即存单可以作为担保物，存单质押的生效要件包括存单质押合同的生效，且存单交付质权人。
　　2、银监会单位定期存单质押贷款管理规定，不得以存单开户证实书质押，应换成存单质押，换成存单的目的是质押贷款。
　　3、最高院司法解释规定，存单经核押后，即使存单不真实，存单开立行也要承担兑付责任。
　　（二）有哪些法律风险　　1、虚假存单的法律风险　　存单属于有价证券，存单是否有效，法院执行双重审查的标准，即首先存单应是真实的，存单开立行出具的，其次存单应由存款人真实地存入资金。虚假存单即为伪造或变造的存单，存单既不能代表其纸面显示的金额，也不能产生交付的质押效果，我行的债权利益无法得到保障。
　　2、虚开存单的法律风险　　虚开存单，一般为存单开立行内部员工和外部人员内外勾结导致，存单是存款行开立，但存单帐户内并无金额，可能根本未划入金额，也可能资金划入其他帐户，是银行案件频发的环节之一，这里外部人员包括两类人，一类人是质押人或其关系人，这类人目的在于骗取银行贷款，一类是与银行员工勾结的外部有借款需求的企业，这类人目的在于获得资金。
　　上文已经讲过，法院对存单的真实有效执行双重审查，办理开户证实书时，若实际交付资金或资金划入银行所属帐户，则存单当然有效，交付的存单也导致质押生效；如果未交付资金或资金并未划入银行所属帐户，则存单无效，质押也自然无效。
　　但是，如果虚开的存单经过核押，则根据最高院司法解释，质押也具有效力。
　　这里再解释一下核押的含义，“核押”是指签发存单的金融机构对所拟质押存单真实性的再确认行为，其既包括对存单本身真实性的确认，也包括对质押意思的登记。核押的法律价值在于，存单一经签发行核押后则该金融机构负有不得再对该存单“挂失”且不得使存单资金被支取的法定义务。否则，核押机构应当对债权人承担全额赔偿责任。
　　3、存单被公安机关冻结的法律风险　　上文说到的虚假存单、虚开存单质押融资，均涉嫌刑事犯罪，涉及的罪名包括伪造金融凭证罪、金融诈骗罪等，如果公安机关发现犯罪线索，则很有可能对相关存单进行冻结，刑事犯罪侦查、起诉、审理整个程序时间下来比较长，即使存单质押真实有效，也无法在债权到期前通过兑付存单清偿。
　　4、存单被司法冻结的法律风险　　这里说的司法冻结，主要指法院，可能性还是比较高的，因为只要存款人涉及经济纠纷，便有可能通过保全措施给予存款人压力，在执行程序中，也可以采取冻结的措施给存款人压力，即使质押合法有效，也无法在债权到期前通过兑付存单清偿。
　　5、存单质押冻结时间的法律风险　　自行存单质押融资业务一般不涉及这个问题，他行存单质押会涉及这个问题。这里为了把这个问题剖析清楚，首先梳理一下他行存单质押主要流程：　　一是存入资金，且取得开户证实书。
　　二是换开存单。
　　三是交付存单。
　　四是办理核押。
　　如果是自行存单，一般当天出存单，当天签约，当天核押，当天放款；但他行存单，尤其是距离较远的银行出具的存单，当天出存单后，再回本行盖章，可能无法实现当天签约，进而核押，但如果先不盖章，则直接核押（为了尽快放款，提高效率），可能导致核押时间晚于质押合同签订时间，法律和监管规定并未规定存单开立行核押程序，基于对业务的理解，应该先质押，再核押，而质押合同尚未签订所附的存单，由存单开立行核实后出具的单方承诺的效力是否存在瑕疵呢　　（三）如何防范　　1、针对虚假存单，主要是要求派人亲赴存单开立行换开存单，并且查询余额，如果存单开立行能够在存单上加盖核押章或注明质押冻结期限，则更能降低伪造风险，为预防道德风险，建议双人双线亲见办理过程。
　　2、针对虚开存单，要坚持柜面办理，并及时查询余额，并且坚持定期对账。
　　3、针对公安机关冻结，主要还是对上述虚开、虚假存单的防范，同时注意区域和银行的选择。
　　4、针对司法机关冻结，主要还是注意对融资企业涉诉情况和可能性的调查。这里强调，对于公安机关冻结和司法机关冻结，如果我行质押手续合法有效，应积极提出复议或异议，最大限度维护我行权利。
　　5、针对存单质押冻结时间，存单开立行对我行出具的核押证明实质为单方允诺行为，并无法律风险。但如果想降低这种合规风险，有两个办法：　　一是，我行和融资企业均在质押合同上先盖章，包括在附件上盖章，但附件上存单信息处空白，在存单开立行出存单后即在附件上填写完整。
　　二是，优化存单开立行出具的核押证明，明确经存款人同意，存单开立行向某某银行出具承诺，即虽质押未生效，存款人仍将存单上的部分权利转让给某某银行。
　　最为重要的防范法律风险的环节就是质押存单的核押，上文已经提到的司法解释规定，如果核押没问题，即使存单伪造、变造、虚开，存单开立行仍要承担兑付责任，因此务必要在采验印、核押环节按照银行内部制度操作。